Wat is de WOZ-waarde en speelt die een rol bij financiering?
Wie vastgoed bezit of aankoopt, krijgt te maken met verschillende waardebegrippen. Eén daarvan is de WOZ-waarde: de door de gemeente vastgestelde waarde van een pand, vooral bekend vanwege de invloed op belastingen. Toch is deze waarde niet bepalend voor alle financiële beslissingen. Bij vastgoedfinanciering kijken financiers niet naar de WOZ-waarde, maar naar een realistischere maatstaf: de marktwaarde in verhuurde staat. Ook bij Newomij is dát de basis voor verantwoorde financiering.
We leggen u graag uit wat de WOZ-waarde precies is, hoe die zich verhoudt tot andere waardebegrippen en in welke situaties deze tóch relevant kan zijn voor u als vastgoedbelegger.
Wat is de WOZ-waarde precies?
De WOZ-waarde (Waardering Onroerende Zaken) is de waarde van een pand zoals jaarlijks wordt vastgesteld door de gemeente. Deze waarde vormt de basis voor diverse belastingen, waaronder de onroerendezaakbelasting (OZB), inkomstenbelasting (box 3) en waterschapsheffingen. De peildatum ligt altijd op 1 januari van het voorgaande jaar.
De gemeente bepaalt de WOZ-waarde aan de hand van vergelijkbare verkopen in de buurt en houdt daarbij geen rekening met het feit of een pand verhuurd is, noch met de werkelijke huuropbrengsten. Dat maakt de WOZ-waarde tot een globale schatting, bedoeld voor fiscale doeleinden, maar niet voor investeringsbeslissingen of financieringsaanvragen.
Het verschil tussen WOZ-waarde en marktwaarde in verhuurde staat
Hoewel de WOZ-waarde en de marktwaarde op het eerste gezicht vergelijkbaar lijken, verschillen ze fundamenteel in opbouw en doel. De WOZ-waarde is een gestandaardiseerde inschatting van de waarde van een pand in leegstand, gebaseerd op verkoopprijzen van vergelijkbare woningen in de omgeving. Deze waardering houdt geen rekening met actuele huurstromen, huurcontracten of beperkingen die verhuur met zich meebrengt.
De marktwaarde in verhuurde staat, daarentegen, wordt vastgesteld door een gecertificeerd taxateur en vormt de basis voor financieringsbeslissingen. Hierbij wordt specifiek gekeken naar factoren zoals:
- lopende huurcontracten en huuropbrengsten;
- staat en ligging van het pand;
- type huurder(s);
- eventuele beperkingen bij verkoop of herontwikkeling.
WOZ-waarde vs. marktwaarde vs. koopprijs
| Kenmerk | WOZ-waarde | Marktwaarde in verhuurde staat | Koopprijs |
| Gebaseerd op | Schatting op basis van vergelijkbare panden | Huurcontracten, pandkenmerken en verhuurbaarheid | Onderhandeling tussen koper en verkoper |
| Doel | Fiscale waardering | Realistische onderbouwig voor financiering | Transactieprijs |
| Gebruikt door financiers | Nee | Ja | Alleen als referentie bij afwijkende prijs |
| Invloed op leencapaciteit | Geen | Groot | Beperkt tot geen |
| Wie stelt de waarde vast? | Gemeente | Onafhankelijke taxateur | Koper en verkoper |
Voor professionele vastgoedbeleggers is de marktwaarde in verhuurde staat de enige waarde die écht telt bij het aanvragen van financiering. Deze waarde geeft het meest betrouwbare beeld van het onderpand en sluit aan op uw investeringsdoel.
Wanneer is de WOZ-waarde wél relevant voor vastgoedbeleggers?
Hoewel de WOZ-waarde geen rol speelt bij de financieringsbeoordeling, komt deze op andere momenten wél terug in uw vastgoedstrategie. Denk bijvoorbeeld aan:
- Fiscale verplichtingen: de WOZ-waarde vormt de basis voor de onroerendezaakbelasting (OZB), waterschapsbelasting en de waardering van vastgoed in box 3. Een hogere WOZ-waarde betekent vaak hogere lasten.
- Erfpachtgrondslagen: in sommige gemeenten wordt de erfpachtcanon mede gebaseerd op de WOZ-waarde van het pand.
- Portefeuilleanalyse: als belegger kunt u de ontwikkeling van WOZ-waardes gebruiken als indicatie voor marktbewegingen binnen uw vastgoedportefeuille.
- Koop onder marktwaarde: bij aankoop van een pand met een WOZ-waarde die (veel) hoger ligt dan de verkoopprijs, kan dit aanleiding geven tot fiscale of juridische aandacht, vooral bij familieoverdracht of veilingen.
Kortom: de WOZ-waarde is niet leidend bij financiering, maar wel een waarde om in de gaten te houden bij de fiscale, juridische en strategische aspecten van vastgoedbezit.
De werkwijze van Newomij
Als onafhankelijk familiebedrijf zijn we al sinds 1958 actief in vastgoedfinanciering. Onze focus ligt op professioneel verhuurd residentieel vastgoed en combinatievastgoed. We combineren financiële soliditeit met diepgaande kennis van de Nederlandse vastgoedpraktijk, en dat ziet u terug in onze aanpak. Onze accountmanagers begeleiden u persoonlijk en denken actief mee. Zij begrijpen wat u als belegger nodig heeft: helderheid, snelheid en financieringsoplossingen die uw strategie ondersteunen.
Meer weten over vastgoedwaardering en financiering?
Of u nu investeert in residentieel vastgoed of combinatievastgoed: een helder inzicht in de juiste waardebepaling is essentieel voor een succesvolle financieringsaanvraag. Bij Newomij kijken we verder dan alleen cijfers: we denken met u mee over kansen, risico’s en rendement.
Heeft u vragen over de marktwaarde in verhuurde staat of wilt u weten wat uw financieringsmogelijkheden zijn? Onze accountmanagers staan voor u klaar met persoonlijk advies en heldere voorwaarden.
Onze accountmanagers
FAQ: meest gestelde vragen over WOZ-waarde en vastgoedfinanciering
Waarvoor wordt de WOZ-waarde gebruikt als ik vastgoed bezit?
De WOZ-waarde vormt de basis voor belastingen zoals de onroerendezaakbelasting (OZB), inkomstenbelasting (box 3), en soms ook de erfpachtcanon. Het is een fiscale waardering die jaarlijks door de gemeente wordt vastgesteld.
Waarom gebruikt Newomij de marktwaarde en niet de WOZ-waarde?
De WOZ-waarde is een globale fiscale inschatting van de gemeente en zegt weinig over de verhuurbaarheid of het rendement. De marktwaarde in verhuurde staat geeft een realistischer beeld van risico en opbrengst, en vormt daarom de basis voor financiering bij Newomij.
Heeft de WOZ-waarde invloed op mijn financieringsaanvraag?
Nee, bij Newomij (en de meeste professionele financiers) wordt uitsluitend gekeken naar de marktwaarde in verhuurde staat, vastgesteld door een gecertificeerd taxateur. De WOZ-waarde speelt daarin geen directe rol.
Waarom kan de WOZ-waarde afwijken van de marktwaarde?
De WOZ-waarde is gebaseerd op standaardmodellen en verkooppprijzen in de buurt, zonder rekening te houden met verhuursituatie of staat van onderhoud. De marktwaarde in verhuurde staat is maatwerk en houdt wél rekening met deze factoren.
Hoe kom ik achter de WOZ-waarde van een pand?
De WOZ-waarde is openbaar en op te vragen via het WOZ-waardeloket. Voor beleggingspanden die niet uw hoofdverblijf zijn, ontvangt u ook jaarlijks een WOZ-beschikking via de gemeente.
Kan een hoge WOZ-waarde voordelig zijn?
Niet per se. Een hogere WOZ-waarde kan leiden tot hogere belastingdruk. Wel kan het als indicatie dienen van waardestijging in de markt, maar financiers baseren zich altijd op een taxatie in verhuurde staat, niet op de WOZ.
Meer informatie over vastgoedfinanciering
Een goed geïnformeerde keuze begint met duidelijke uitleg. In de onderstaande pagina’s leest u meer over de werking van vastgoedfinanciering en wat daarbij komt kijken bij Newomij.
